Comment est géré le budget de la fédération ?

La structuration du budget

Le budget de la fédération est structuré de la façon suivante (exercice 2019 validé par le commissaire aux comptes et l’AG du 4 avril 2020) :

La gestion du budget

1. Une lettre de cadrage est rédigée par le Président et la Trésorière pour rappeler les grandes orientations du projetfédéral à prendre compte et le montant alloué à chaque direction pour l’exercice à venir.

• a. La Direction de l’administration générale, de l’administration financière et RH
• b. La Direction Communication – Partenariats – Evènement
• c. La Direction sportive
• d. La Direction Formation, Développement et relation aux structures
• e. La Direction FFCK Sports loisirs (centrale d’achat et bureau d’étude)
• f. La Direction des Equipes Olympiques et paralympiques
• g. Le Projet de Performance Fédéral -PPF – et les Pôles

Le Budget prévisionnel est réalisé par les directeurs des services qui présentent leurs propositions au comité de suivi budgétaire.

2. Ce comité de suivi budgétaire que nous avons mis en place est composé du Président de la fédération, de la Trésorière, des directeurs de chaque service, et du DTN. Un représentant du conseil fédéral – notre organe de contrôle - est invité à minima avant les présentations au conseil.

Le comité de suivi budgétaire étudie les propositions et fait les arbitrages nécessaires. Chaque direction est donc responsable de la préparation et de l’exécution de son budget.

Ce budget prévisionnel est ensuite soumis pour avis et validation au BEx et au Conseil fédéral puis à l’AG.

3. Le suivi de l’exécution du budget se fait dans le cadre du comité de suivi budgétaire où chaque directeur des services présente l’état de ses engagements, de ses dépenses.

Un point budgétaire est fait dans le cadre du BEx et du Conseil Fédéral à mi-exercice.

Le bilan est réalisé par nos services comptables et notre cabinet expertise comptable puis contrôlé par le commissaire aux comptes pour enfin être présenté au comité de suivi budgétaire, au BEx, au Conseil fédéral, puis à l’AG.

Ce qui a changé au cours de l’olympiade et que nous reconduirons :

1. La rédaction d’une lettre de cadrage du Président fédéral pour rappeler les orientations politiques inscrites dans le projet fédéral pour chaque direction.

2. La mise en place d’un comité de suivi budgétaire et l’association du conseil fédéral à certaines réunions du comité de suivi budgétaire pour préparer les réunions du conseil fédéral.

Comment la FFCK a pris en compte l’impact COVID ?

Pour prendre en compte l’impact covid, un budget prévisionnel rectificatif a été établi en évaluant l’impact de la COVID sur nos différentes activités (impact sur les licences, les évènements, le haut niveau, l’EShop etc.).

A partir de cette évaluation, un plan de continuité budgétaire a été réalisé. Ce plan de continuité a été soumis au commissaire au compte pour avis. Il a ensuite été présenté au conseil fédéral et à l’Assemblée Générale.